martes, 2 de diciembre de 2014

Boletín 2014/12/02.-modificaciones legales sobre los contratos a distancia con consumidores


¿Realiza su empresa publicidad on line o venta de bienes  o servicios  on-line?
¿Conoce cómo le afectan las modificaciones legales sobre los contratos a distancia con consumidores?
 

La LEY  3/2014 de 27 de Marzo de 2014 ha introducido importantes cambios en cuanto a la información a consumidores en la publicidad y en la venta de bienes  o servicios  on-line.

  • Se exigen nuevos requisitos de información para el envío de comunicaciones comerciales por e-mail, sms o teléfono.
  • Se refuerzan las exigencias de información previa en la venta de bienes  o servicios  on-line.
  • Se amplía el plazo para que el consumidor pueda desistir del contrato …

  

    hasta el punto de que si no se incluye dicha información el consumidor puede quedar liberado del contrato y en consecuencia del pago o devolución de los bienes o servicios.

 


Pueden consultar todas tus dudas preguntando por Luis Jorquera en el teléfono 945 22 27 62 o por mail: ljorquera@grupovadillo.com

miércoles, 19 de noviembre de 2014

Boletín 2014/11/19.- Principales áreas de actuación de la Agencia de Protección de Datos en 2013


 
 

La Agencia Española de Protección de datos, ha publicado recientemente su memoria 2013, donde refleja cuales son las principales áreas de actuación que ha llevado. Entre algunas podemos destacar:
 
 ·         Existe cada vez una  mayor concienciación por parte de los ciudadanos de sus derechos en materia de protección de datos, de forma que se han presentado 10.604 denuncias y reclamaciones, una media de 30 al día.

·         Se han incrementado en un 8% respecto a 2012 las solicitudes de cancelación de datos; incluidas las de derecho al olvido en buscadores de internet (184). En relación con el derecho de cancelación los ciudadanos realizaron 2.535 consultas, lo cual revela una creciente preocupación por este aspecto y una creciente necesidad de atender de forma correcta a este tipo de peticiones para evitar problemas ulteriores.

·         Las sanciones han ascendido a un importe global de 22.339.440 euros.

·         En el ámbito de las pymes destaca que un 59,82€ de apercibimientos han recaído en la actividad de videovigilancia.

·         También ha habido un importante aumento, un 12,4% en los ficheros inscritos por las empresas en el Registro General de Protección de Datos, superándose los 3,3 millones, con un 11% más de entidades privadas que han registrado ficheros, lo que pone de manifiesto el creciente conocimiento de la normativa de protección de datos en el sector empresarial español y la voluntad de las empresas de cumplir con la normativa.

domingo, 5 de octubre de 2014

Boletín 2014/10/05.- Reclamaciones por nulidad de cláusulas suelo en préstamos hipotecarios

En mayo de 2013 el Tribunal Supremo dictó una Sentencia declarando la nulidad de las cláusulas suelo en préstamos hipotecarios suscritos con personas particulares si las mismas han sido incorporadas al contrato sin la debida información y transparencia, o si las mismas son abusivas porque implican una gran desproporción entre los intereses de las partes (suelo para el cliente altamente probable y techo para el banco casi inaplicable).

Desde hace meses en Vadillo Asesores llevamos reclamaciones de este tipo y el Juzgado de Vitoria ha dictado ya varias sentencias que recogen un criterio muy favorable para los intereses del cliente: estableciendo no sólo la nulidad de la cláusula suelo de cara al futuro sino obligando a la entidad a devolver las cantidades cobradas de más y al pago de las costas judiciales. Criterio que viene siendo asumido también por la Audiencia Provincial de Álava.

En ocasiones, cantidades pagadas de más, han supuesto para el cliente 5.000 €, 6.000 € … o incluso superiores, dependiendo de los suelos establecidos en cada caso.

  • ¿Sabe Ud si tiene en su préstamo hipotecario una cláusula suelo?
  • ¿Sabe lo que ha pagado de más al banco?
  • ¿Sabe que en caso de hacer una reclamación frente al banco sólo tendría que anticipar una pequeña parte los costes de la reclamación ya que el resto de honorarios serían a riesgo: sólo se cobrarían si Ud gana el pleito y cuando Ud cobre?

En Vadillo Asesores podemos realizarle un cálculo de las cantidades abonadas de más a su banco, así como un presupuesto de lo que supondría la reclamación judicial. Solo necesitaríamos que nos facilite una copia de la escritura hipotecaria.

Se realizaría de forma enteramente gratuita, para que Ud sólo tenga que tomar la decisión de reclamar o no frente al banco sus legítimos intereses.

Cualquier duda al respecto pueden contactar con nuestro compañero Raúl Díaz  rdiaz@grupovadillo.com

miércoles, 24 de septiembre de 2014

Actualización de la base de autónomos


Los trabajadores por cuenta própia o autónomos, pueden cambiar semestralmente su base de cotización, eligiendo otra dentro de las establecidas, siempre que lo soliciten expresamente en su respectiva dirección de la Tesorería General de la Seguridad Social o administración correspondiente.




Los plazos serían:
  • 30 de abril con efectos 01 de julio.
  • 30 de septiembre con efectos 01 de enero.

Con caracter general y al margen de situaciones específicas, las bases de cotización pueden oscilar durante el año 2014:

          1.- Para los trabajadores  menores de 47 años  sus limites son:

               -base máxima = 3.597,00€
               -base mínima = 875,70€

          2.- Para los trabajadores con 47 años al 01/01/2014 sus limites son:

          - (sólo si su base de cotización a diciembre de 2013 fué igual o superior a 1.888,80€)
               -base máxima = 3.597,00€
               -base mínima = 875,70€

          3.- Para los trabajadores con 47 años o más al 01/01/2014 sus límites son:

               -base máxima = 1.926,60€
               -base mínima = 944,40€


 Si durante el primer semestre del año 2015 Ud. cumple 47 años y quiere ir a las bases máximas deberá solicitarlo antes del 30 de septiembre del presente año.

Si estuvieran interesados en complementar con otras alternativas pueden contactar con nuestra asesora Natalia Gorostiaga ngorostiaga@grupovadillo.com o en el Tfno 945 22 27 62.

Actualización de la base de autónomos


Los trabajadores por cuenta própia o autónomos, pueden cambiar semestralmente su base de cotización, eligiendo otra dentro de las establecidas, siempre que lo soliciten expresamente en su respectiva dirección de la Tesorería General de la Seguridad Social o administración correspondiente.




Los plazos serían:
  • 30 de abril con efectos 01 de julio.
  • 30 de septiembre con efectos 01 de enero.
Con caracter general y al margen de situaciones específicas, las bases de cotización pueden oscilar durante el año 2014:

1.- Para los trabajadores  menores de 47 años  sus limites son:

          -base máxima = 3.597,00€
          -base mínima = 875,70€

2.- Para los trabajadores con 47 años al 01/01/2014 sus limites son:

     - (sólo si su base de cotización a diciembre de 2013 fué igual o superior a 1.888,80€)
          -base máxima = 3.597,00€
          -base mínima = 875,70€

3.- Para los trabajadores con 47 años o más al 01/01/2014 sus límites son:

          -base máxima = 1.926,60€
          -base mínima = 944,40€


 Si durante el primer semestre del año 2015 Ud. cumple 47 años y quiere ir a las bases máximas deberá solicitarlo antes del 30 de septiembre del presente año.

Si estuvieran interesados en complementar con otras alternativas pueden contactar con nuestra asesora Natalia Gorostiaga ngorostiaga@grupovadillo.com o en el Tfno 945 22 27 62.

martes, 23 de septiembre de 2014

Más de 65 años creciendo juntos


Boletín 2014/09/23.- Planifica tu jubilación

 PLANIFICA TU JUBILACION

La planificación financiera para la jubilación debe ser un análisis dinámico que se realice con relativa frecuencia (anual), dado que las condiciones económicas, familiares y personales van cambiando, y por tanto, los objetivos pueden quedar desfasados o la capacidad de ahorro y los gastos haber variado sustancialmente.
Por tanto, la planificación financiera debe realizarse de forma individualizada en función de las particularidades de cada persona,

¿Cuál es el mejor momento para comenzar a ahorrar para la jubilación?


Dado que cada vez se viven más años, y por tanto más tiempo como jubilado, si se quiere complementar la pensión pública de jubilación para disfrutar de un nivel de vida confortable y hacer frente a posibles contingencias futuras, es necesario ahorrar más para ese momento. Por tanto, si se comienza a ahorrar a edades tempranas, por ejemplo, antes de los 30 años, el esfuerzo ahorrador a realizar será mucho menor que si se retrasa el momento de comenzar a ahorrar, acumulando ahorro durante un mayor periodo de tiempo, lo que permitirá obtener una mayor rentabilidad, y permitirá disponer de un abanico más amplio de combinaciones de rentabilidad-riesgo. Esto permitirá asumir un mayor riesgo durante la juventud y menor en edades avanzadas.

 
¿Cuánto hay que ahorrar para la jubilación?

La cantidad a ahorrar de forma periódica vendrá determinada por diferentes factores, pero los más importantes son la capacidad de ahorro (ingresos y gastos), el nivel de vida deseado una vez jubilados y el horizonte temporal hasta la jubilación.

En cualquier caso, al tratarse de un proceso dinámico en el que ser consideradas numerosas variables, tanto económicas como sociales, es aconsejable recurrir a un asesoramiento profesional para estimar de forma razonable cuáles son las necesidades de ahorro para mantener un determinado nivel de vida una vez jubilados.
 
¿Cuál es el producto de inversión más adecuado para la jubilación?

De forma general, no se puede hablar de inversiones mejores ni peores para la jubilación, sino de productos que se ajustan mejor o peor a los objetivos y perfiles de riesgo de la persona que los contrata.
  • Perfil de riesgo. El perfil de riesgo refleja la capacidad y actitud de tolerar las pérdidas que puedan ocurrir en las inversiones.

  • Binomio rentabilidad-riesgo. La rentabilidad de las inversiones va muy ligada al concepto de riesgo Normalmente, cuanto más riesgo se esté dispuesto a asumir, más rentabilidad se puede obtener; pero de igual forma, mayores son las pérdidas que se pueden registrar.

  • Liquidez. Dado que algunos de los productos de ahorro destinados a la jubilación no son líquidos, si se invierte en ellos, no se podrá rescatar el ahorro acumulado hasta que se produzca alguna de las contingencias cubiertas por estos. Por tanto, es importante tener en cuenta las posibles necesidades de liquidez pen el corto plazo asegurándose una cierta capacidad de elección entre diferentes vehículos llegado el caso.

  • Comisiones y gastos. A la hora de contratar un producto financiero para la jubilación, dado que la inversión suele ser muy a largo plazo, las comisiones y gastos asociados a los productos elegidos adquieren mayor importancia.

  • Fiscalidad. Será necesario incluir este criterio durante el proceso de selección del producto de inversión, porque los rendimientos obtenidos están sujetos a tributación.

Optimización fiscal del ahorro 


El ahorrador debe conocer:

Durante la fase de acumulación de ahorro

Existen productos que ofrecen la posibilidad de efectuar aportaciones a los mismos con un tratamiento fiscal ventajoso, ya que las cuantías que se aportes anualmente sirven para reducir la tributación en el IRPF de sus titulares pero, como contraprestación, tienen poca liquidez ya que no se puede recuperar el dinero hasta la jubilación (salvo excepciones)

Durante la fase de percepción de las rentas derivadas de dicho ahorro
Hay productos que permiten gestionar la tributación asociada a las prestaciones percibidas en función de la forma y duración de pago elegida. En cualquier caso es aconsejable comenzar a cobrar el ahorro acumulado una vez jubilados (al año siguiente) porque lo habitual es que los ingresos se reduzcan y por lo tanto la cuota a pagar en el IRPF sea menor.

Dado que la oferta es múltiple y con tratamientos fiscales diferentes en función del producto elegido, la cantidad destinada al ahorro y el plazo del mismo, además de que la fiscalidad es compleja y cambiante en el tiempo, para optimizar el todo momento la factura fiscal derivada del ahorro, será clave disponer de asesoramiento profesional y personalizado.

Ejemplo:



 Mientras que el pago del IRPF una vez rescatado el plan, asciende a 23.699€, el ahorro fiscal logrado durante la fase de aportación fue de 32.192€. La razón es que el tipo de gravamen de Paula durante la fase de aportaciones es superior al del periodo de cobro, debido a que su pensión de jubilación es menor que su salario en activo y a que ha rescatado en forma mixta (parte en capital*, parte en renta) de tal forma ha conseguido reducir la progresividad del IRPF que ha tenido que afrontar.

(*) 15.000€ (60% x 25.000€) - 40% exento de gravamen.
 

Para cualquier consulta pueden contactar con Natalia Gorostiaga ngorostiaga@grupovadillo.com
 

jueves, 31 de julio de 2014

Boletín 2014/07/31.-Ampliación del plazo de liquidación de los nuevos conceptos cotizables hasta el 30 de septiembre 2014.



 Real Decreto 637/2014, de 25 de julio de 2014.

Se amplía el plazo  hasta el 30 de septiembre de 2014 para la presentación de las liquidaciones complementarias de los nuevos conceptos computables, correspondientes a los periodos de diciembre 2013 a julio 2014.
La base de cotización para todas las contingencias del Régimen General de la Seguridad Social estará constituida por la remuneración total, cualquiera que sea su forma o remuneración, tanto en metálico, como en especie, que tenga derecho a percibir el trabajador. Las percepciones de vencimiento superior al mes se prorratearán en doce mensualidades.

Esta ampliación de las cotizaciones en conceptos con anterioridad exentos supone:

  • Un incremento de las bases de cotización, pero no supone ningún cambio para aquellos que ya cotizaban por la base máxima.
  • Un coste superior para el empleador y una mayor deducción para el trabajador con nómina que reciba algún tipo de retribución en especie al margen del salario base.
  • El mayor coste en cotizaciones sociales puede conllevar la revisión y nueva negociación de Convenios colectivos, por posibles descuelgues salariales y modificación de condiciones sustanciales, dado que los conceptos que se incluyen son percepciones no salariales o extra salariales.
 Pueden consultar el texto íntegro en el siguiente enlace:

http://www.boe.es/boe/dias/2014/07/26/pdfs/BOE-A-2014-7969.pdf



Pueden consultar con nuestro Área Laboral preguntando por:
Asier Bravo abravo@grupovadillo.com o por Isabel Valverde ivalverde@grupovadillo.com

miércoles, 30 de julio de 2014

Boletín 2014/07/30.- Programas y líneas de apoyo financiero a las empresas Vascas

Programas  y lineas de apoyo financiero a las empresas Vascas actualmente en vigor.





Cualquier duda al respecto pueden contactar con nuestro compañero Luis Miguel Llamazares l.m.llamazares@grupovadillo.com

jueves, 10 de julio de 2014

Boletín 201/07/10.- Programa extraordinario de concesión de avales del Gobierno Vasco



PROGRAMA EXTRAORDINARIO DE CONCESIÓN DE AVALES DEL GOBIERNO VASCO



Tipo de ayuda: avales para la financiación de inversiones o de capital circulante de PYMES.

Empresas beneficiarias:
  • Empresas industriales extractivas, transformadoras, productivas, de servicios técnicos conexas a las anteriores y las del ámbito de la sociedad de la información y comunicación.

  • Con centro de trabajo en el País Vasco.

  • Que presenten proyectos de inversión, pedidos o contratos de especial efecto tractor o de empleo.

  • Que tengan dificultades para acceder a financiación.

  • Que tengan capacidad de devolver la operación financiera avalada.

  • Que no se encuentren en situación de crisis.

  • Que no sea para créditos a la exportación.


Proyectos financiables: Proyectos de inversión, pedidos o contratos:

  • Para cuya ejecución se configuren alianzas empresariales, logrando abrir nuevos mercados.

  • Realizados por empresas que ya hayan aplicado medidas de reestructuración y en las que el proyecto suponga un plan de mejora y desarrollo del empelo.

  • Con un efecto tractor directo sobre el tejido empresarial vasco.

  • Que incorporen acuerdos de pago con proveedores que impidan trasladar el ahogamiento financiero a éstos.


Características de los avales:
  • Garantizarán los riesgos financieros de las beneficiarias ante las entidades financieras.

  • El importe de los avales será del 30% del nominal de la operación financiera.
  • El aval se extenderá como máximo al importe nominal avalado y a un máximo de 6 meses de intereses.
  • El plazo del aval será de 24 meses con criterio general. 

  • Los avales devengarán una comisión o prima anual a favor del Gobierno Vasco, aplicándose anualmente sobre el saldo vivo.

  • Se podrán exigir las contragarantías que se estimen oportunas.

Plazo de presentación de solicitudes: 15 de noviembre de 2014 (o hasta agotamiento de las ayudas).

jueves, 3 de julio de 2014

Boletín 2014/07/03.-Emprendedor de responsabilidad limitada.

    ¿QUIERE PROTEGER SU VIVIENDA DE LAS DEUDAS? ¿CONOCE LA FIGURA DEL EMPRENDEDOR DE RESPONSABILIDAD LIMITADA?
     


    ¿En qué consiste?
     
    Los autónomos que cumplan con las formalidades establecidas en la Ley 14/2013, de 27 de septiembre, de apoyo a los emprendedores, podrán proteger su vivienda habitual frente a sus deudas, siempre que la vivienda no supere los 300.000€. Por lo tanto, el autónomo no tendrá que responder con su vivienda habitual de las deudas contraídas en su actividad profesional o empresarial.

     
    ¿Quién puede beneficiarse?
    Todos los autónomos, cualquiera que sea su actividad empresarial o profesional. Además no es necesario que se trate de una actividad nueva, sino que pueden acogerse a este régimen empresarios o profesionales que ya estuviesen ejerciendo su actividad con anterioridad.

    ¿Qué formalidades hay que cumplir?
    • Acudir al Notario y firmar acta notarial mediante la que el autónomo decide convertirse en "emprendedor de responsabilidad limitada".

    • Inscribir el acta notarial en el Registro Mercantil y en el Registro de la Propiedad donde esté inscrita la vivienda habitual.

    • El autónomo tiene que formular cuentas anuales, someterlas a auditoria si fuese legalmente exigible, y depositarlas en el Registro Mercantil. Las cuentas tendrán que presentarse en el Registro Mercantil dentro de los 7 meses siguientes al cierre del ejercicio. Sin embargo, el privilegio de la limitación de la responsabilidad se perderá tan pronto se incumpla con la obligación de depósito.

    • El emprendedor inscrito deberá hacer constar en toda su documentación empresarial o profesional (facturas, presupuestos, publicidad,…) su condición de «Emprendedor de Responsabilidad Limitada» o mediante la adición a su nombre, apellidos y datos de identificación fiscal de las siglas "ERL".

     
    ¿Protege al emprendedor frente a todas sus deudas?
    No, solamente frente a las que tengan origen en el desarrollo de la actividad empresarial o profesional del autónomo. Se excluyen por tanto, las deudas que se originen en el ámbito familiar o privado.
    Tampoco quedará protegido, aunque tengan origen en su actividad empresarial o profesional:
    • Por las deudas tributarias o de la Seguridad Social.

    • Por las deudas contraídas con anterioridad a adquirir la condición formal de empresario de responsabilidad limitada. Es decir, los autónomos que se acojan a esta medida, van a poder proteger su vivienda habitual en relación con las deudas que surjan después de cumplir las formalidades, pero no respecto a las anteriores.

    • Por las deudas contraídas con el acreedor hipotecario. En definitiva, no hay protección para los empresarios y profesionales que tengan hipotecada su vivienda habitual a favor de la entidad de crédito que le haya concedido el correspondiente préstamo hipotecario.

    Por otra parte, para beneficiarse de la limitación de responsabilidad la vivienda habitual del deudor no ha de estar afecta a la actividad empresarial o profesional y su valor no puede superar los 300.000 euros.
     
    ¿Cuánto me va a costar?
    Por un importe total de 265€ se puede adquirir la condición de emprendedor de responsabilidad limitada. Concretamente, el coste del acta notarial y de las inscripciones iniciales es de 200€; el del depósito de libros en el Registro Mercantil es de 22 € al año y el depósito de las cuentas anuales en el Registro Mercantil es 43 € al año.
     
Cualquier duda al respecto puede contactar con Lara Iñiguez de Ciriano en el mail  liniguez@grupovadillo.com

lunes, 23 de junio de 2014

Boletín PD junio 2014.- Derecho al olvido en internet (I)


El pasado mes de Mayo se publicó la famosa Sentencia del Tribunal de Justicia de la Unión Europea sobre el derecho de los individuos a que Google elimine referencias a su persona que aparecen en las páginas web publicadas por terceros, el “derecho al olvido”; por lo que vamos a iniciar una breve serie de artículos sobre este asunto. En el primero explicaremos el contenido de la sentencia y en los siguientes las consecuencias prácticas de la misma.

La sentencia establece que Google es responsable del tratamiento que realice de los datos personales que aparezcan en  páginas web de  terceros. El afectado puede dirigirse a Google para que elimine esos enlaces de la lista de resultados, bajo determinadas condiciones. Google examinará si la solicitud tiene fundamento y, en todo caso, si no accede a la solicitud, el afectado puede acudir a la Agencia de Protección de Datos  (AGPD) y a los tribunales.

La sentencia se refiere a una persona física que presentó ante la AGPD una reclamación contra el diario La Vanguardia y  Google alegando que cuando se introducía su nombre en Google salían enlaces a dos páginas de La Vanguardia, de enero y marzo de 1998, en las que se anunciaba una subasta de inmuebles por un embargo de la Seguridad Social a dicha persona, cuando dicho embargo estaba totalmente solucionado y resuelto desde hacía años.

El afectado solicitaba, por un lado, que se exigiese a La Vanguardia que eliminara o modificara esas páginas (para que no apareciesen sus datos personales) y  por otro lado, que se exigiese a Google que eliminara u ocultaran sus datos personales, para que dejaran de incluirse en los resultados de búsqueda y dejaran de estar ligados a los enlaces de La Vanguardia.

La AGPD desestimó la reclamación contra La Vanguardia, considerando que el editor había publicado legalmente la información en cuestión. En cambio, la estimó frente a Google exigiendo que tome las medidas necesarias para retirar los datos de su índice e imposibilitar el acceso a los mismos en el futuro.

Google recurrió ante la Audiencia Nacional, y ésta planteó una serie de preguntas al Tribunal de Justicia que señala:



a).- Que Google es responsable de tratar esos datos (aunque la generación de los mismos no la haya hecho Google sino La Vaguardia) y debe cumplir con la normativa de protección de datos.

b).- Que Google en determinadas condiciones, está obligado a eliminar de la lista de resultados obtenida tras una búsqueda efectuada a partir del nombre de una persona, los enlaces a páginas web publicadas por terceros que contengan información relativa a esta persona y ello aunque este nombre o esta información no se borren previa o simultáneamente de esas páginas web y, en su caso, aunque la publicación en dichas páginas sea lícita, ya que el buscador proporciona  una visión estructurada de la información relativa a esa persona que circula en Internet y esa información afecta potencialmente a una multitud de aspectos de la vida privada que, sin dicho motor de búsqueda, no se habrían interconectado.

Entre las circunstancias a tener en cuenta están, que se compruebe que la inclusión de esos enlaces en la lista es incompatible actualmente con la normativa, aunque tratamiento inicialmente fuese lícito, o que  esos datos sean inadecuados, ya no pertinentes o excesivos desde el punto de vista de los fines para los que fueron tratados y del tiempo transcurrido.
Dicho esto, también indica la sentencia que hay que buscar el equilibrio, según la información de que se trate, entre el interés legítimo de los internautas en tener acceso a la información en cuestión, y el derecho al respeto de la vida privada los datos personales del afectado, atendiendo a  la naturaleza de la información de que se trate,  lo delicada que sea para la vida privada del afectado y el  interés del público en disponer de esa información (que puede variar, por ejemplo, en función del papel que esa persona desempeñe en la vida pública)